Страховщики рассказали как быстрее и без декларации получить налоговый вычет по страхованию жизни? Пошаговая инструкция

У страхователей, заключивших договор страхования жизни сроком от 5 лет в свою пользу или в пользу членов своей семьи, появится возможность получить налоговый вычет раньше окончания налогового периода.

Такая норма содержится в новом законопроекте, поданном в Госдуму РФ, которая позволит получить налоговый вычет, не подавая налоговую декларацию и не дожидаясь окончания календарного года.

То есть, заплатив взнос, например, в январе, можно будет получить налоговый вычет уже в марте через своего работодателя даже тем страхователям, которые самостоятельно оплачивают страховые взносы.

Сегодня подобный механизм уже работает по суммам, оплаченным налогоплательщиком за обучение и медицинские услуги, а также по взносам по договорам страхования жизни и пенсионного страхования, заключенным на срок не менее пяти лет, но только в том случае, если страховые взносы по таким договорам удерживались из заработной платы налогоплательщика его работодателем.

Как страхователю получить налоговый вычет?

1. Сначала страхователь подает заявление, договор страхования и подтверждение оплаты одного страхового взноса или нескольких в свою налоговую инспекцию.

2. В течение месяца с даты подачи документов страхователь получает в налоговой инспекции официальное уведомление о подтверждении права на налоговый вычет.

3. После этого он передает уведомление своему работодателю, а тот, в свою очередь, предоставляет работнику налоговый вычет.

4. Выплата работодателем вычета будет производиться до тех пор, пока не будет компенсирована вся сумма полагающегося вычета.

При этом максимальная сумма налогового вычета за календарный год остается той же – 13% от суммы фактически уплаченных взносов по договору страхования, но в пределах налоговой базы в 120 тыс. руб. Налогоплательщик получает социальный налоговый вычет также после оплаты обучения, медицинских услуг, благотворительных и пенсионных взносов. Сумма налогового вычета размером 15,6 тыс. руб. является максимально возможной суммарно для всех таких платежей в год.

Страховщики уверены, что данная инициатива повысит привлекательность программ по страхованию жизни. Страхователям не придется ждать окончания года, составлять налоговую декларацию и ожидать ее обработки для получения вычета. Они смогут гораздо раньше получить средства в свое распоряжение.

……………………………….

При заключении комбинированного договора, включающего страхование жизни и страхование от несчастных случаев и болезней, социальный налоговый вычет может быть предоставлен по такому договору только в сумме страховых взносов, относящейся к страхованию жизни.

Об этом говорится в письме Федеральной налоговой службы. Действие подпункта 4 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса распространяется на суммы страховых взносов, уплаченных по договорам добровольного страхования жизни, если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет. Страховые взносы по договору страхования от несчастных случаев и болезней не поименованы в этом подпункте, поэтому к сумме уплаченных страховых взносов по указанному договору социальный налоговый вычет не применяется, следует из письма.

Нормами ст. 219 НК перечень документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика, не конкретизирован. Поэтому в качестве документа, являющегося основанием для подтверждения понесенных налогоплательщиком расходов, может служить справка об уплаченных страховых взносах, выданная страховщиком, отмечает ФНС.

Источник: Фориншурер

Иванов Владимир
Журналист, автор экономического блока